در این مقاله قصد داریم درمورد یکی از روش های پرداخت بین المللی صحبت کنیم. اگر در زمینه واردات و صادرات فعالیت داشته باشید، اصطلاح اعتبار اسنادی قطعا به گوشتان خورده!
اعتبار اسنادی از مهمترین اسناد بازرگانی است و به اسنادی که توسط موسسات مالی صادر شده و برای پرداخت وجه مشخصی در تجارت بین الملل کاربرد دارد. ال سی مخفف Letter of Credit است و ریسک معاملات بین المللی را تا حد زیادی کم کرده و نگرانی تاجران را کاهش داده است.
اعتبار سندی از سال 1933 توسط اتاق بازرگانی ایجاد شده. این اسناد هم برای افراد حقیقی و هم حقوقی توسط بانک و موسسات مالی صادر میشود تا به طرف مقابل تعهد دهد، مبلغ توافقی در زمان مقرر شده به آنها پرداخت شود.
در معاملاتی که خریدار و فروشنده از نظر مسافت و فرهنگ متفاوت هستند، شما با کمک LC با خیالی راحت میتوانید کالای خود را صادر کنید. اگر سوالی در زمینه گشایش اعتباری دارید، همین حالا با مشاورین ما تماس بگیرید!
مزایای گشایش اعتبار اسنادی
- کنترل تاریخ حمل بار و تحویل آن در زمان مقرر شده
- اطمینان از دریافت وجه پس از تحویل کالا به خریدار
- تحویل اسناد حمل مطابق با مفاد موافقت اولیه در شرایط قرارداد
- استفاده از تسهیلات بانک ها
- سرعت بخشیدن به معاملات
- تعهد بانک برای پرداخت وجه که امنیت را افزایش میدهد
- کاهش ریسک در معاملات
و…
ریسک های گشایش اعتبار اسنادی
- عدم تحویل کالا
- دزدیده شدن کالا
- ریسک حاصل از محدودیت کشورها به دلیل وجود تحریم بانکی
- تحویل خارج از موعد
- خرابی و یا صدمه دیدن کالا هنگام حمل و نقل
- مشکلات ارزی
و…
انواع اعتبار اسنادی:
اعتبار اسنادی وارداتی یا صادراتی: به اعتبار اسنادی که برای واردات ( توسط حمل و نقل دریایی، زمینی، هوایی ) توسط خریدار بازگرداننده شود، اعتبار اسنادی وارداتی و اعتباری که از لحاظ فروشنده کالا که در یک کشور دیگر قرار دارد اعتبار اسنادی صادراتی میگویند.
اعتبار اسنادی قابل برگشت Revocable LC: در این نوع اعتبار اسنادی، خریدار یا بانک گشایش اعتبار میتواند بدون اطلاع فروشنده، تغییر و اصلاح در اعتبار به وجود آورد.
اعتبار اسنادی غیرقابل برگشت Irrevocable LC: برخلاف اعتبار اسنادی قابل برگشت، تمامی تغییرات و شرایط با موافقت و رضایت فروشنده انجام میشود. معمولا استقبال فروشندگان از این اعتبار بیشتر است.
اعتبار اسنادی تایید شده Confirmed LC: در این اعتبار علاوه بر بانک اصلی که کار گشایش را انجام میدهد، بانک ثانویه ای در کشور باید این نوع LC را تایید کند. این نوع اعتبار به دلیل عدم اعتماد به بانک صادرکننده یا وضعیت اقتصادی و سیاسی کشور خریدار است.
اعتبار اسنادی تایید نشده Unconfirmed LC: در این شرایط نیازی به تایید از بانک ثانویه نمیباشد. به طور کلی اگر اعتبار کلمه Confirmed ذکر نشود، اعتبار سندی تایید نشده تلقی میگردد.
اعتبار اسنادی قابل انتقال Transferable LC: در این اعتبار فروشنده میتواند تمام یا بخشی از گشایش اعتباری را انتقال دهد.
اعتبار اسنادی غیرقابل انتقال Non transferable LC: در این اعتبار فروشنده حق واگذاری کل یا بخشی از گشایش به دیگری را ندارد. در تجارت بین الملل عرف بر غیرقابل انتقال بودن اعتبار اسنادی است.
اعتبار اسنادی مدت دار Usance LC: در این اعتبار خریدار از فروشنده فرصت میگیرد تا پس از دریافت و فروش کالا، بهای آن را بپردازد. درکشورهایی که با مشکل کمبود ارز مواجه اند از این روش استفاده میشود.
اعتبار اسنادی دیداری At sigh LC: بانک ابلاغ کننده پس از ملاحظه اسناد ارائه شده توسط فروشنده و رعایت کلیه شروط، وجه را بلافاصله پرداخت میکند.
اعتبار اسنادی ماده قرمز Red clause LC: فروشنده بخشی از اعتبار را قبل از ارسال کالا از بانک دریافت میکند. علت نام گذاری این اعتبار این است که برای اولین بار، بانک ابلاغ کننده شرایط اعتبار را که پرداخت بخشی از مبلغ به فروشنده بود با جوهر قرمز نوشت و پس از آن این اعتبار اسنادی به ماده قرمز معروف شد.
اعتبار اسنادی گردان Revolving LC: پس از هربار استفاده فروشنده از اعتبار، همان مبلغ اسناد تا سطح اعتبار اولیه افزایش پیدا میکند. درواقع بدون نیاز به افتتاح حساب یا اصلاح مجدد، اعتبار موجود تجدید میشود.
مدارک مورد نیاز جهت گشایش اعتباری اشخاص حقیقی:
- اظهارنامه مالیاتی
- جواز کسب
- آمار بودجه عملیاتی
- آمار تولید و فروش ( 3 سال گذشته)
- طرح توجیهی دریافت تسهیلات بانکی
- آمار سود و زیان ( 3 سال گذشته )
- کارت بازرگانی
- فرم ثبت سفارش
- تاییدیه ترخیص کالا از خارج
- بیمه نامه
- پروفرما
مدارک مورد نیاز جهت گشایش اعتباری اشخاص حقوقی:
- اساس نامه شرکت
- پروانه بهره برداری
- آمار تولید و فروش ( 3 سال گذشته)
- صورت مالی شرکت
- برآورد هزینه تولید و مبالغ حاصل از فروش ( سال جاری )
- لیست اعضای هیئت مدیره
- موافقت نامه اعضای هیئت مدیره
- لیست افراد دارای حق امضا
- آخرین روزنامه رسمی
مراحل اجرایی گشایش اعتبار:
- عقد قرارداد: نهایی کردن قرارداد فروش بین خریدار و فروشنده میباشد. پیش فاکتورها یا قراردادهای جداگانه که در آن روش پرداخت مشخص شده باشد به عنوان قرارداد در نظر گرفته میشود.
- درخواست گشایش اعتبار: پس از عقد قرارداد، خریدار با مراجعه به بانک تقاضای گشایش اعتبار میکند. تمامی مدارکی که در مقاله ذکر شده برای گشایش اعتبار ضروری هستند.
- اطلاع بانک به فروشنده در زمینه گشایش اعتبار: بانک پس از بررسی و گشایش اعتبار، یک کد 8 رقمی را به عنوان اعتبار در نظر گرفته و پس از ترجمه متن، آن را به بانک فروشنده اعلام میکند.
- ابلاغ اعتبار بانک به فروشنده: بانک فروشنده پس از دریافت بازگشایی اعتبار، موضوع را به فروشنده ابلاغ میکند.
- تحویل کالا به حمل کننده و دریافت اسناد: فروشنده پس از طی کردن این مراحل، کالای خود را به یک شرکت حمل و نقل میدهد و اسناد مربوطه را دریافت میکند.
- حمل کالا: شرکت حمل کننده پس از دریافت کالا و صدور مجوزهای لازم، کالا را به دست خریدار میرساند.
- تحویل اسناد به بانک و دریافت وجه: فروشنده پس از دریافت اسناد حمل، با همراه داشتن فاکتور فروش، گواهی مبدا، گواهی بازرسی، لیست عدل بندی و… به بانک موردنظر مراجعه کرده و پس از بررسی اسناد، بانک وجه را به فروشنده پرداخت میکند.
- ارسال اسناد کنترل شده به بانک گشایش کننده: پس از کنترل و حصول اطمینان بانک فروشنده، اسناد به بانک خریدار ارسال میشود
- بررسی اسناد توسط بانک گشایش کننده و تحویل وجه از خریدار: بانک گشایش کننده پس از بررسی اسناد تا 5 روز فرصت دارد وجه را از خریدار دریافت کند.
- تحویل اسناد به خریدار: هنگامی که وجه از خریدار دریافت شد، بانک گشایش کننده تمامی اسناد را به خریدار تحویل میدهد.
- ارائه اسناد به حمل کننده و تحویل کالا: پس از ارائه اسناد توسط خریدار به حمل کننده کالا و پس از اطمینان از صحت آن، حمل کننده ، کالا را به خریدار تحویل میدهد.
اگر در زمینه اعتبار اسنادی نیاز به مشاوره و گفتگو دارید، کارشناسان سیستم گستر ستاره پردازش آماده پاسخگویی به سوالات شما عزیزان هستند.